Что нужно для накопительной части пенсии?

Один из актуальных вопросов для людей, у которых в пенсионном фонде имеется накопительная пенсия, как получить единовременно всю сумму. Такой вариант допускается действующими нормами выплат. Однако, он возможен только при наступлении определённых условий. Рассмотрим, в каких случаях можно получить пенсионные сбережения единоразово.

Накопительное пенсионное обеспечение появилась вследствие реформирования пенсионной системы. Позднее порядок формирования, назначения и выплат претерпел ряд изменений, и окончательно был установлен с принятием ФЗ №351 и 424.

Что такое накопительная часть пенсии

Как НПФ помогают копить на государственную пенсию

В соответствии с этими законодательными актами, каждый работодатель был обязан отчислять 6% от размера заработной платы каждого своего сотрудника в накопительный фонд. Из этих отчислений формировалась накопительная часть пенсии, которую работники они могли бы получать после ухода на покой.

Каждый работник был вправе самостоятельно выбирать фонд, в который направляются отчисления. Существовало два варианта: либо это государственный ПФ, либо один из частных фондов. Аккумулируемые на накопительных счетах граждан деньги вкладывались фондом в разные доходные проекты, приносившие дополнительную прибыль.

Она, в виде процентов переводилась на накопительный счёт, увеличивая имеющуюся там сумму. В свете ухудшившегося экономического положения в стране, в 2015 году произошла заморозка накопительных сбережений, и все отчисления работодателей были перенаправлены в страховой фонд. Благодаря этому, правительству удалось решить проблему дефицита финансовых средств для выплат текущих пенсий.

Несмотря на введённый мораторий, уже существующие пенсионные накопления никуда не исчезли. Они продолжают оставаться на личных счетах граждан, и приносить доход от своего инвестирования. И при достижении пенсионного возраста, владелец счёта вправе получить эти деньги.

Кроме того, каждый человек может самостоятельно формировать свою будущую пенсию, отчисляя на свой счёт определённые суммы из своих доходов.

Виды накопительной пенсии

Как НПФ помогают копить на государственную пенсию

Главным отличием накопительной и страховой пенсии является её независимость от величины стажа и от количества баллов ИПК. Правом на её получение обладает всякий человек, достигший пенсионного возраста, и имеющий личный накопительный счёт. Осуществляться выплаты могут несколькими способами:

  1. Бессрочным.
  2. Срочным.
  3. Единоразовым.

Бессрочная

Данная разновидность накопительных выплат производится в течении всей жизни пенсионера. При этом абсолютно не важно, сколько он проживёт после назначения платежей. Пенсия будет выплачиваться ему ежемесячно всё это время в определённых величинах, подлежащих регулярной корректировке.

Плюсом бессрочных выплат является то, что они не прекращаются даже в случае окончания денег на накопительном счёте.

Срочная

Такие выплаты производятся в течении определённого времени. Временной период устанавливается самим получателем пенсии, но он не может быть меньше десяти лет. Расчёт размера выплат здесь производится путём деления накопленной суммы на количество месяцев, в течение которых должно выплачиваться денежное содержание.

И бессрочный, и срочный, вариант выплаты пенсии выбирается получателем в добровольном порядке, по личному усмотрению. Срочные выплаты по своему размеру больше бессрочных, поэтому большинство пенсионеров выбирают именно этот вариант.

Единовременная

Третья разновидность выплат – единовременная. В данной ситуации все пенсионные накопления выдаются единой суммой. Многие пенсионеры предпочли бы именно такой вариант: получить деньги единой суммой. Но, единовременная выплата доступна не каждому пенсионеру, а только отвечающим определённым условиям.

Порядок и условия получения накопительной пенсии единовременно в 2020 году

Единовременная выплата пенсионерам из накопительной части пенсии производится, когда получатель отвечает ряду критериев. Основным из них является достижение пенсионного порога. После оформления гражданином пенсии по старости, он обретает право на назначение накопительных платежей.

Другое обязательное условие – общая величина накоплений, при расчете на ежемесячную выплату, составляет меньше 5% от назначенной ему страховой пенсии. Также правом на единоразовую выдачу накопленной суммы обладают лица, не достигшие пенсионного возраста при утрате ими кормильца, или при получении инвалидности. В такой ситуации обязательным дополнительным условием выступает отсутствие в их активе необходимого рабочего стажа и минимального числа баллов ИПК.

Закон

Все лица, которые обладают правом на получение накопительной пенсии, установлены в ФЗ №167 и №424. Там же указаны правила формирования, условия получения и разновидности выплат пенсионных накоплений. Дополнительные нюансы регулируются правительственными постановлениями №1047 и №1048.

Читайте также:  Как получать пассивный доход?

Кому положена

Правом на формирование пенсионных накоплений обладает любой совершеннолетний человек. Он может самостоятельно заключить договор с любым фондом, в том числе и государственным, открыть личный счёт и перечислять на него деньги. В системе пенсионного государственного обеспечения накопительные вклады имеются у следующих категорий трудящихся:

  • Женского пола, рождённых в 1957-66, и мужского, родившихся в 1953-66 годах. Данные граждане были участниками накопительной программы, действовавшей в 2002-04 годах.
  • У всех работников, рождённых после 1966, на накопительные счета которых работодатели отчисляли по 6% с 2013 по 2015 годы.
  • Женщин, решивших перечислить причитающуюся им сумму материнского капитала на накопительный пенсионный счёт.
  • Лиц, ставших участниками программы государственного софинансирования добровольных накопительных отчислений.

Необходимые документы

Для оформления накопительной пенсии, нужно предоставить определённый законодательством перечень документов. Он един для предъявления и в государственный, и в частный фонд. Выглядит данный список следующим образом:

  • Заявление с просьбой о назначении платежей. В нём следует указать форму получения – срочную, бессрочную, или единовременную.
  • Общегражданский паспорт, либо иной документ, заменяющий его.
  • СНИЛС.
  • Подтверждение наличия периодов рабочего стажа. Ими являются трудовая книжка, или трудовые договора.
  • При получении накопительной пенсии по инвалидности или по утрате кормильца, нужны справки, подтверждающие наступление данного случая.

Куда обращаться

Обращаться за назначением накопительной части пенсии необходимо в тот фонд, где у гражданина формировалась денежная сумма. Для этого нужно передать его сотрудникам заявление, подкреплённое вышеперечисленными документами. Сделать это можно несколькими способами:

  • Лично посетив офис фонда по месту жительства.
  • Переслав пакет документов заказным письмом по почте.
  • Через районный МФЦ. Такой вариант возможен, если счёт открыт в государственном ПФ.
  • Через сайт «Госуслуги», опять же, если накопления лежат в государственном фонде.
  • Через официальный интернет-сайт фонда.

Сроки получения единовременной накопительной части пенсии

После получения комплекта документов, у служащих фонда есть 10 дней, чтобы ознакомиться с ним. В случае нехватки какой-либо бумаги, они должны сообщить об этом подателю, и он может в трёхмесячный срок донести недостающую справку. После рассмотрения заявления, если никаких препятствий к назначению пенсии не обнаружено, то выплаты начинаются уже со следующего месяца.

Получение накопительной пенсии

Как НПФ помогают копить на государственную пенсию

Выдача причитающейся суммы получателю может производиться несколькими способами. Выбрать любой из них он может самостоятельно, указав его в заявлении, подаваемом в ПФ:

  1. Через почтовое отделение. При этом пенсионер может самостоятельно забирать деньги в отделении в удобное для себя время, либо они будут доставляться к нему на дом определённого числа каждого месяца.
  2. Перечислением на банковскую карту.
  3. Доставка на дом специализированными службами, аффилированными с пенсионным фондом.

Какая сумма выплачивается единовременно

Если у гражданина имеются основания для получения единовременной накопительной выплаты, то ему перечисляется вся сумма, имеющаяся на его личном счёте. При назначении ежемесячных выплат, величина их рассчитывается, исходя из размера накоплений, и сроков, в течении которых они будут производиться.

Например, у гражданина имеется на счёте 480 тысяч рублей. При оформлении пенсии он выбрал срочный вариант платежей, протяжённостью в 10 лет. Величина ежемесячных выплат рассчитывается по формуле:

Пн = С / Км, где

  • Пн — накопительная ежемесячная пенсия.
  • С — сумма, имеющаяся на личном счёте.
  • Км — количество месяцев, в течение которых будут производиться платежи.

Исходя из этого, получаем: 480 000 / 120 = 4 000 рублей.

Единовременная выплата накопительной части пенсионерам

Правом получить единовременно свои пенсионные накопления имеют пенсионеры, независимо от того, завершили ли они свою трудовую деятельность, или продолжают работать. Главное условие здесь – достижение пенсионного порога, и соответствие дополнительным требованиям к величине накоплений (не больше 5% от страховой части).

Выплата накопительной части наследникам единовременно

Ещё одна особенность накопительной пенсии – в случае преждевременной смерти получателя, она достаётся его наследникам. Гражданин может указать лицо, которому бы хотел оставить недополученную им сумму в своём завещании. А при отсутствии посмертного волеизъявления, деньги распределяются между всеми наследниками в равных долях.

Читайте также:  Что нужно знать начинающему инвестору?

Для получения остатков накоплений, наследникам следует обратиться в тот фонд, где были сформированы накопления усопшего. Сроки для обращения – не позднее полугода со дня смерти владельца счёта. Получить остатки пенсионных накоплений наследникам можно лишь при выплате покойному гражданину срочной пенсии.

В ситуации, если он при жизни выбрал бессрочную форму выплат, передать по наследству пенсионные накопления не представляется возможным.

Изменения в сфере накопительной пенсии в 2020 году: последние новости

По заявлению представителей правительства РФ, в текущем году никаких изменений в порядке формирования и выплат накопительных пенсий не предвидится. Введённый в 2015 году мораторий на отчисление обязательных взносов на накопительную часть, продлён до наступления 2022 года.

Источник: https://upfrf.ru/pensioneram/kak-poluchit-edinovremenno-nakopitelnuyu-pensiyu.html

Пенсии: инструкция по накоплению

По части поддержки пенсионеров РФ попала в топ-5 худших стран, заняв в прошлогоднем рейтинге Natixis Global Asset Management 40 место из 43 возможных. Тем, кто хочет обеспечить себе достойную старость, стоит задуматься о накоплении уже сейчас.

Забудьте о государственной пенсии

Пенсия состоит из двух частей: страховой и накопительной. В 2014 году государство заморозило накопительную часть. Все страховые взносы, которые делает работодатель в ПФР (22%), направляются на выплату текущим пенсионерам.

Вместе с заморозкой государство ввело пенсионные баллы. В 2018 году один пенсионный балл равен 81,49 рублей. Так «накопленные» к моменту выхода на пенсию 100 баллов превратились бы в 8149 руб. К 2020 году он должен подорожать до 88,14 руб. Цена балла каждый раз назначается произвольно, без законного утверждения метода расчета.

До сих пор она росла в соответствии с официальным уровнем инфляции, но ни разу не обогнала ее. В идеальной схеме пенсионные накопления растут быстрее инфляции. Например, так происходит в Норвегии, где создан самый большой пенсионный фонд в мире с активами объемом свыше $1 трлн.

Под руководством госкомпании он диверсифицирует свои инвестиции и показывает хорошую доходность — например, 13,7% по итогам 2017 года.

Россия могла бы успешно применять ту же схему, но инструменты для инвестирования пенсионных фондов консервативны и строго ограничены. Кроме того, пенсионными деньгами у нас часто закрывают дыры в бюджете.

Как НПФ помогают копить на государственную пенсию
Дефицит ПФР в 2018 году по сравнению с прошлым вырос в два раза и составил 256,8 млрд руб. Глава Минфина Антон Силуанов публично заявил, что гражданин РФ должен сам позаботиться о своей пенсии, а не рассчитывать только на государство. Отсюда возникает вполне логичный вопрос: как о ней позаботиться самостоятельно?

Копим с помощью ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет — это счет у брокера, но со льготами. Чтобы начать копить пенсию через ИИС, откройте у брокера индивидуальный инвестиционный счет и вложите деньги в финансовые активы. Вы можете управлять активами сами или поручить это управляющей компании.

ИИС бывает двух типов:

Тип А — вычет по НДФЛ. Это вариант для людей с официальным доходом без учета прибыли от ИИС — например, зарплатой. Он позволяет вернуть фиксированную сумму — уплаченные за налоговый период 13% от дохода. Объем вычета не может превышать 52 тыс. руб. в год, а также 13% от сделанных за год вложений в ИИС.

Тип Б — вычет по налогу с инвестиционного дохода. Данным вариантом могут воспользоваться лица, не получающие неинвестиционный доход, в том числе дети. Сумма вычета зависит от полученной при помощи ИИС прибыли — инвестор экономит 13% от нее. При этом объем выплат неограничен.

Важно:

  • пополнять счет можно неограниченное количество раз;
  • сумма пополнений за год не должна превышать 1 млн рублей;
  • если претендуете на вычет по НДФЛ (тип А), его дадут максимум с 400 тысяч;
  • не выводите деньги с ИИС три года для получения налогового вычета.

Если сумма поступлений превысила 1 млн руб. в год, брокер может зачислить излишки средств на обычный брокерский счет.

Дополнительные налоговые льготы для инвестора

Если планируете инвестировать в российский рынок, знайте, что помимо инвестиционных вычетов по ИИС существуют вычеты по акциям, находящимся в портфеле 3 года и более. Допустим, вы купили акции Сбербанка ($SBER), держали их в портфеле три года, а после — продали и получили прибыль. В этом случае вам не нужно платить НДФЛ с полученной прибыли.

Максимальная сумма положительного финансового результата, на который применяется этот вычет, — 3 млн рублей, умноженные на установленный коэффициент, равный:

  • количеству лет, в течение которых ценные бумаги находятся во владении налогоплательщика, — если акции были куплены в один год;
  • показателю, который определяется по формуле (п.2 статьи 219.1 НК РФ) — если акции приобретались в течение нескольких лет.
Читайте также:  Рекомендации о том, как подростку накопить деньги

Если сумма прибыли больше максимальной, налог с превышения необходимо будет доплатить.

Копим с помощью страхового полиса unit-linked

Unit-linked — это управляемые брокерские счета в страховой оболочке. Преимущества:

  • Unit-linked — это полис со страхованием жизни. Это значит, что в случае летального исхода владельца полиса 101% накопленной суммы выплачивается выгодоприобретателю, указанному в полисе. Им может быть абсолютно любой человек — не обязательно родственник.
  • Деньги на Unit-linked нельзя конфисковать, на них нельзя наложить арест и они не подлежат разделу между супругами при разводе. Страховой полис жизни нельзя изъять в случае претензий от третьих лиц, поскольку внесенные денежные средства принадлежат страховой компании. Соответственно, считать их имуществом клиента нельзя.
  • Страховые выплаты не облагаются налогом. Можно накопить и получить миллион страховой выплатой. Поскольку инвестиции «запакованы» в страховой полис, не придется ежегодно подавать декларацию и уплачивать налог. Это отличает полис unit-linked от простого банковского или брокерского счета. Налог уплачивается только при выводе средств из страховой.
  • Ваши средства на полисе unit-linked застрахованы. Ваши средства на полисе unit-linked застрахованы на определенную сумму и находятся на сегрегированных счетах для безопасности. В случае, если страховая компания обанкротится, вы сможете вернуть полную сумму или ее часть назад.
  • Удобно использовать. Unit-linked может воспользоваться кто угодно в любой точке мира. Все делается дистанционно: заполняется заявление, привязывается карточка, с которой регулярно будет происходит списание денежных средств, либо делается единоразовый банковский перевод.

Порог входа у всех разный. Например, у одного из лидеров в этом направлении — Hansard International — от 500$. Регулярность платежей, их сумма и срок действия полиса также определяются индивидуально каждой компанией. На примере Hanson:

  • накопительная программа от $500 в месяц;
  • инвестиционная программа с единовременным взносом от $15 тыс.;
  • инвестиционный счет с единовременным взносом от $25 тыс.

Помните: если вы выбрали полис unit-linked с регулярным пополнением, фиксированную сумму придется отдавать на протяжении 10/20/30 лет. Нарушение условий договора повлечет за собой жесткие штрафные санкции.

Например, если вы не вносили установленную сумму на счет несколько месяцев, страховая компания может аннулировать ваш полис. В таком случае вы рискуете потерять уже накопленные деньги.

Работодателям: корпоративные пенсионные программы (КПП)

КПП — это пенсия, которую компания платит сотруднику дополнительно к государственной. Преимущества:

  • КПП сокращают налоги. Выплаты уменьшают налогооблагаемую базу на прибыль как расходы на оплату труда и сами не подлежат налогообложению.
  • Программы позволяют уменьшить взносы на государственную пенсию. Размер страховых взносов по обязательному пенсионному страхованию уменьшается на сумму, которая уплачена на КПП.
  • Разрабатываются индивидуально. КПП выбираются и корректируются с учетом специфики деятельности компании.

Работодателю выгодно вести КПП в форме солидарного пенсионного счета в выбранном НПФ. На него деньги вносятся на общий счет без разбивки по сотрудникам. Это позволяет исключать уволенных работников из программы, увеличивать размеры пенсионных накоплений для одной категории работников и уменьшать — для другой.

Финансирование программы может осуществляться на долевой основе или только за счет взносов компании. В первом случае размер взноса работодателя равен размеру взноса работника.

Например, сотрудник отчисляет 2% от своей зарплаты на открытый в рамках КПП счет. Еще столько же переводит его начальник. Так формируется корпоративная пенсия на долевой основе.

О КПП для сотрудников

Государственная пенсия и КПП между собой не связаны. Это значит, что если вы держите свою обязательную пенсию в ПФР или другом НПФ, работодатель по-прежнему будет отчислять туда деньги.

КПП — это дополнительная пенсия к государственной. Чтобы получить право ей распоряжаться, необходимо выполнить условия договора. Это чаще всего бывает обязательством отработать определенное количество лет в компании. Если вы уволитесь из компании, то корпоративная пенсия может сгореть или остаться с вами — об этом также написано в договоре.

Работодателям: опционная программа для сотрудников

Опционные программы для сотрудников — инструмент долгосрочной мотивации персонала. По данным RusBase, они широко используются в мировой практике, например, в США. В России опционную программу только начинают внедрять.

Сумма выплат по опциону напрямую зависит от успеха компании, поэтому работник напрямую в нем заинтересован. Поэтому он соглашается на более низкую зарплату сейчас в обмен на будущие выплаты. Опционы также используют в качестве инструмента удержания ценного сотрудника: как правило, нужно проработать какое-то время в компании, чтобы получить опцион.

Типы программ:

  • Бесплатное предоставление акций. Их нельзя продать или передать, пока не будут выполнены конкретные условия. Размер вознаграждения равен полной стоимости акций.
  • Классические опционные программы. Работник получает право в будущем приобрести акции компании по первоначальной цене.
  • Фантомный опцион. Программа с выплатами в денежной форме. Размер выплаты рассчитывается исходя из условной доли в компании.

Источник: https://blog.dti.team/pensii-instrukciya-po-nakopleniyu/

Ссылка на основную публикацию